Gli studi dimostrano l’importanza di considerare gli HSAs (conti di risparmio per la salute) all’interno del piano sanitario. Sempre più aziende adottano piani sanitari ad alto franchise (HDHPs), con il risultato che circa la metà dei dipendenti con copertura sanitaria aziendale è iscritta a questi piani. Sebbene gli HDHPs mirino a rendere i consumatori più attenti ai costi, esiste il timore che possano scoraggiare i lavoratori dal cercare servizi sanitari preventivi per risparmiare denaro. Per affrontare questo problema, l’IRS ha esentato determinati servizi dai franchigie negli HDHPs abbinati agli HSAs. Secondo una ricerca dell’Employee Benefit Research Institute (EBRI), questa esenzione ha aumentato con successo l’utilizzo dei servizi sanitari preventivi da parte dei dipendenti che hanno HSAs.
Gli HSAs sono conti di risparmio che offrono vantaggi fiscali speciali per le spese sanitarie. I contributi a un HSA possono essere dedotti dal reddito imponibile e gli interessi maturati sul conto sono esenti da imposte. I prelievi utilizzati per spese sanitarie ammissibili sono anche esenti da imposte. Tuttavia, gli HSAs devono essere abbinati a un HDHP, che ha un’alta franchigia. Nel 2023, la franchigia minima per un HDHP ammissibile è di $1.500 per un individuo o $3.000 per una famiglia, con un costo massimo a carico dell’assicurato di $7.500 per gli individui o $15.000 per famiglia.
Sebbene gli HDHP spostino i costi dagli datori di lavoro ai dipendenti, incoraggiandoli a essere più cauti nelle spese sanitarie, ciò potrebbe portare i lavoratori a eludere le cure preventive. L’IRS ha esentato determinati servizi e farmaci dai calcoli delle franchigie per incoraggiare l’uso delle cure preventive. La ricerca dell’EBRI ha rilevato che i dipendenti che hanno piani HSA-eligibili hanno aumentato l’utilizzo di servizi esentati, come valutazioni del rischio di malattie cardiache e screening per il diabete.
Inoltre, lo studio ha rivelato che l’uso di farmaci da prescrizione è aumentato anche tra i dipendenti idonei agli HSA, in particolare per i farmaci legati alle malattie cardiache, al diabete e alla depressione. Ciò indica che la modifica delle linee guida dell’IRS ha influenzato non solo l’uso dei servizi preventivi, ma anche l’uso di farmaci da prescrizione.
Per ottimizzare l’uso degli HSAs, i dipendenti dovrebbero leggere attentamente i documenti del loro piano per comprendere i dettagli della copertura. Dovrebbero anche informarsi su eventuali cambiamenti ai benefit prima della franchigia e verificare se i farmaci e i servizi di cui hanno bisogno sono coperti. Le aziende possono inoltre sostenere la cura preventiva allentando le regole di condivisione dei costi riguardo alle franchigie e ai copagamenti.
In conclusione, la ricerca dell’EBRI evidenzia l’importanza di considerare i servizi preventivi e i farmaci quando si sceglie un HDHP con un HSA. Utilizzando i servizi e i farmaci esentati, i dipendenti possono migliorare i loro risultati di salute complessivi, massimizzando i benefici dei loro HSAs.
Fonti:
– Ricerca dell’Employee Benefit Research Institute (EBRI)
– Linee guida dell’Internal Revenue Service (IRS)